阶段性

规划重点

与机构或人员

时间

预备期

1、为达到企业整合、改制、发行及上市目标及顺利进行中小板上市相关工作，公司须选定具有丰富专业经验之财务顾问
2、依据企业实际状况及资本市场发展形势，确定自身整体运作规划方向
3、依据企业业务经营状况及未来拓展空间，确立自身发展策略
4、综合考量与企业相关之各方风险，如中国资本市场对外资开放程度及市场发展速度；中国宏观政策对各产业可能造成之影响

会计师、财务顾问

２个月

整合改制期

1、选定主办辅导券商
2、接触各专业服务机构，选定中介机构
3、企业发行上市整体方案规划与研讨
4、企业重组方案修改
5、财务重新调整规划，如整帐
6、依中国政府相关规定要求进行股份申报、设立
7、股份化后企业内部组织之重整及建立相关制度

主办辅导券商、会计师、财务顾问、律师

约３－６个月

辅导期

1、至中国证监会在当地派驻机构办理上市辅导登记
2、辅导券商于辅导期内进行相关工作
3、按期递交辅导所须文件，并获确认

主办辅导券商、会计师、财务顾问、律师

约１年

申请期

1、由各中介机构参与，主办券商及财务顾问整体协调，制定完成各项申报发行文件
2、取得中国证监会派驻机构所出具之辅导证明
3、取得所须政府部门批复文件
4、向中国证监会发审委提交申请资料
5、依审核意见补充、修改相关文件

主办辅导券商、会计师、财务顾问、律师

约３－５个月

募集发行期

1、企业股份拆细，采用网下询价配售发行

2、公司完成配售发行，募集资金到位
3、会计师出具验资报告
4、办理完毕工商变更手续

主办辅导券商、会计师、财务顾问、中介机构

约4个月

挂牌交易期

1、取得中国证监会之核准发行上市批文
2、确定发行方案，进行路演配售
3、安排挂牌交易相关事宜，提报发行上市汇报文件

公司、保荐机构

正式挂牌